生命保険契約の転換と相続税|相続税の申告相談なら【税理士法人チェスター】

相続税(税理士・計算)なら税理士法人チェスター

  • ホーム
  • サービス
  • 各種プラン/料金
  • 法人案内
  • 相続専門税理士の選び方
  • 問合せ/資料請求

生命保険契約の転換と相続税

生命保険契約の転換と相続税

生命保険契約の転換制度をご存知でしょうか?そのとき契約している生命保険を見なおし、その解約返戻金を新しく加入する生命保険の頭金に当てるといった制度で、保険の下取りとも言われます。

当然のことながら、新しく加入する保険の初期費用が抑えられるので、お得に感じられる事が多いのですが、実はそうでもないという側面もあります。

生命保険を乗り換える際は、当然ですが年齢が高くなっているため、その分保険料が高くなってしまう可能性や、予定利率が低くなってしまう場合がありますので注意が必要です。

また、生命保険契約の転換があった際、その保険金にかかってくる相続税はどうなるのかと言うと、契約を転換された生命保険の保険金も、通常と同じ扱いになります。

ただし、新しく加入する際にかかった金額などが関わってくるので注意が必要です。

生命保険契約を転換する際には、最終的に受け取る事になる金額などがどう変わってくるか、保険料の支払いはどうなってくるのかをしっかりと比較して転換するかどうかを決定したいものです。

当サイトの運営法人

セミナー

4000人以上に選ばれている
相続専門の業界大手税理士事務所



関連性が高い記事
損害保険の解約返戻と相続税
損害保険の解約返戻と相続税 相続が発生した場合、故人が損害保険に加入されていた場合には、名義を変更するか解約の手続きをとることとなります。 損害保険の解約の手続きを選ばれた場合、解約にあたっては、相続人が必要書類を用意して保険代理店などで手続きを行い […]
満期養老保険を相続した場合の相続税評価額
満期養老保険を相続した場合の相続税評価額 保険には実に様々な商品があります。 生命保険の一種として、満期の際に死亡保険金と同額の保険金(満期保険金)が支払われるものを養老保険といいます。 養老保険には積み立て(貯蓄)の意味もあるので、保険料は割高です […]
据置期間がある個人年金保険と相続税評価
据置期間がある個人年金保険と相続税評価 保険商品には非常に様々なタイプの商品があり、活用方法も様々です。 郵便局や生命保険会社などの民間金融機関が販売している個人年金保険は、公的年金だけでは老後が不安であるとする人々に人気が高い商品です。 個人年金保 […]
カテゴリから他の記事を探す

キーワード検索

入力されたキーワードに一致した記事を検索できます。

ページトップへ

今すぐお問い合わせ

税理士法人 チェスター

Copyright © 2017 税理士法人チェスター. All Rights Reserved.
〒103-0022 東京都中央区日本橋室町3-4-7 ヒューリック日本橋室町ビル10F  TEL:0120-888-145